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相続の不安は、早めの一歩から。
「うちはまだ早いかな」と思われる今こそ、選択肢がいちばん多いタイミングです。初回のご相談は無料。オンライン（Google Meet）でも承ります。
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Inheritance相続は、亡くなった方の想いと、残された家族の未来を、一枚の申告書に込める仕事です。財産の評価から特例の適用まで、税務の専門家として最善を尽くしながら、その先にある家族のあり方を一緒に考える——それが杉本税理士事務所の相続支援です。
相続税の申告は、ただ税額を計算する作業ではありません。財産をどう分け、特例をどう活かすか。その一つひとつの判断が、残されたご家族のこれからを大きく左右します。
節税だけを追うのではなく、家族の信頼関係と、これから先の暮らしまで見据えて一緒に考える。それが、相続における私の役割だと考えています。
財産の多い少ないにかかわらず、相続には「家族の想い」が宿ります。実際のエピソードでお伝えします。
「信じていたのに——」
仲の良い兄弟だから、大丈夫。そう思っていた相続が、思わぬ形で崩れてしまった——そんな話を耳にしたことがありました。母親が被相続人、兄弟2人というシンプルな構成。弟は兄への感謝から、財産のほとんどを兄に渡すつもりでいました。ところが分割協議を進める中で、兄が一定の資金を引き出していたこと、他にも財産があったことが発覚しました。
金額的には、大局に影響がない範囲でした。しかし弟の気持ちは180度変わりました。「信じていたのに」——その想いが、それまでの信頼関係を一瞬で壊しました。誰かに黙っていればばれない。その考えが、どれだけ危険かをこの話から学びました。
その話が頭にあったからこそ、私が家族の相続に関わった際にも、すべてを正直に開示することを強く勧めました。複数の相続人がいる中で、説明が必要な預金の存在があり、「黙っておいた方がスムーズでは」という意見も出ました。しかし一度でも疑われると、二次災害、泥沼になる。相続で一番大切なのは、真摯な気持ちで向き合うことです。結果、すべてを開示したことで逆に信頼が深まり、税務的な手続きもスムーズに進みました。
「次にお母様が亡くなった時——2次相続のことも、一緒に考えてみましょう。」
父親が亡くなり、相続人は妻（母親）と息子の2人というケースでした。息子はすでに父親の会社を承継していました。相続税の計算上、配偶者の税額軽減の特例を使えば、今回の税額は大きく抑えられます。数字だけを見れば、母親に多くの財産を引き継いでもらうのが有利です。
ただ、数字に入る前に、私がまず確認することがあります。残されたパートナーが、安心して生活を続けられるかどうかです。安心して暮らせる資金と住む場所——それが整っていてこそ、次の話ができると考えているからです。今回はその点に問題はありませんでした。その上で、私がお伝えしたのは2次相続のシミュレーションです。
相続税は累進課税です。財産が多くなるほど税率も上がります。土地や株式の中で値上がりが見込まれるものは、早めに次世代に移した方がトータルの税額を抑えられることが多い。財産の分け方と特例の活用次第で、家族全体の負担が大きく変わります。そのシミュレーションを丁寧に確認していただいた結果、1次・2次相続を通じた最善のプランを選んでいただくことができました。
「これで、安心することができる。」
郊外に複数の賃貸マンションを所有する70代の地主の方から、シミュレーションのご相談をいただきました。資産総額は数億円規模。相続への備えが必要だとは感じていたものの、何から手をつければよいか分からず、具体的な動きができていませんでした。3人のお子さんへの財産の引き継ぎ方も、まだ考えがまとまらない——そんな状況でした。
私がまず取り組んだのは、現状の見える化です。財産評価と相続税のシミュレーションを行い、そのまま順当な分割が行われた場合、1次・2次相続を合わせると相当な額の相続税が発生することを数字でお伝えしました。そこから様々な角度で検討を重ね、適切な特例の活用と資産の組み替えにより、大きな節税効果を生むプランを設計しました。
しかし私がこだわったのは、節税だけではありません。賃貸資産を管理する法人との関係を整理し、家族全体でお金が合理的に流れる仕組みを整えること。そのうえで、資金繰りの面でも長期にわたって無理なく続けられるスキームを設計して、提案させていただきました。
※エピソードは、お客様が特定されないよう、内容の本質を損なわない範囲で一部を変更しています。
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